多伦多税务保险理财大全

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吸烟、高危运动对保险价格影响大吗？

有的人认为购买保险很贵，因此不愿花费金钱来购买保障。其实，影响保险价格的最重要因素就是保险的品种，并不是所有的保险都很贵。一般来说，分红保险成本最高，灵活投资型人寿保险可以选择只支付最低成本，定期保险成本最低。下面，嘉德理财和大家来分析一下影响同类保险价格的因素。

1. 性别：一般来说，在其他条件一样的情况下，男性的人寿保险价格要比女性高一些，主要原因是男性的平均寿命要比女性短。但女性的长期护理保险以及重病保险价格则高于男性。

2. 年龄：年龄越大保费越高，因为年龄越大，身体状况变差的可能性越大，发生赔付的平均时间也就更短或概率更大。

3. 吸烟（包括大麻等）：抽烟人士的生命风险明显增大，吸烟者的保费价格要比非吸烟者的高许多，这是有统计数据作为支撑的。但不同保险品种的价格对抽烟的敏感度大不一样，定期保险最敏感，其次是灵活投资型人寿保险，最不敏感的是永久保险。

4. 健康状况：申请保险时大多需要体检，保险公司会根据体检结果进行判断，分析体检出来的一些关键指标是否会影响到投保人的寿命长短。身体状况好的，保费有可能下调。但如果投保人的身体健康方面有问题，则可能会被加价甚至被拒保。

5. 职业：职业的分类对人寿保险的价格实际影响不是很大，但对伤残保险的价格影响较大。

6. 驾驶记录：有严重违规驾驶记录的投保人，其保险申请可能会受到负面影响。特别是有多次严重违规的人（如多次严重超速被罚等），保险公司会担心投保人的生命安全，造成保险公司带的赔付，因此保费价格会比一般人要高。

7. 高危运动：喜欢高危运动的投保人（如攀岩、驾驶私人飞机等），由于危险运动出现死亡的概率要大得多，这对保险公司来说是一个巨大的风险，所以保费肯定会比一般人高。

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关于配偶之间免税转移资产，您需要知道这些！

加拿大税法规定，夫妻或是同居关系的配偶，在其中一方离世时，可以以成本价格（Adjusted Cost Base）将其名下的资产转到在世的配偶名下，这样可以暂时延缓资产增值税，实现配偶间的免税转移（Spousal Rollover）。

若资产由夫妻联名持有（Joint Tenancy），配偶双方各拥有一半的资产，其中一方离世，在世者可拥有全部资产，同样也可延缓资产增值税。等到第二个人离世时，才需要将名下所有的资产视同以当时的市场价格处置，增值部分的50%需要按照个人税率缴纳最后一次税款。因此，使用Spousal Rollover最主要是达到延税目的，也因为如此，夫妻联名拥有资产可以起到延税的效果。

配偶免税转移条件：

- 在死者离世时，配偶双方必须是加拿大永久居民或公民；
- 配偶资产转移必须在死者离世后的36个月内完成（在合理情况下，可以书面申请延长时间）；
- 若有信托参与，资产转移后的信托机构必须是加拿大的信托。

不过，嘉德理财提醒大家，不是所有的情况下都应该使用Spousal Rollover。为了达到税务最优化的目的，遗嘱执行人在某些情况应该选择放弃Spousal Rollover，实现资本增值，如以下情形：

离世者名下有资本亏损

离世者持有资产所产生的资本亏损（Capital Loss），可以通过选择与其他增值资产的资本增值相抵减，这种情况可以选择放弃Spousal Roll。当然，离世当年，资本亏损可用来抵减当年或前一年的任何收入，并不局限于资本增值。

离世者离世当年收入较低

由于加拿大是累进税制，个人名下收入很低时，需要缴纳的税款也很低。在这种情况下，可以选择放弃某些资产的免税转移。因为当年税率低，与其把所有的税留给第二个离世的配偶名下交，不如先在第一个离世的人交一部分，这样整体的赋税也许更低。

离世者为小型生意股东

若离世的一方作为小型生意的股东，在出售股份时有75万的资本增值免税额。为了充分运用这部分的免税额度，可选择放弃Spousal Rollover。

为了实现税务最优化，不同情况的具体处理方法不尽相同，如需更多信息，欢迎联系我们。更多话题，请浏览公司网站：www.jdlwealth.com。

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想在加拿大开公司吗？请看过来！（一）

在加拿大经营生意，一般有三种形式：个人生意（Sole Proprietorship）、合伙人生意（Partnership）以及有限公司（Corporation）。今天嘉德理财先和大家谈谈个人生意和合伙人生意的一些问题。

个人生意

个人生意是最简单的公司组织形式，作为个人生意业主，公司的盈利和亏损都算入业主个人的收入纳税，税率就是业主个人的边际税率。生意亏损可以用来抵消其它来源的收入（如工作收入），未用完的亏损也可用来抵消来年的盈利，个人生意所需的开支可用于抵税。

优点： （1）经营收益由业主独享，不用与其他合作者分配。

              （2）企业机构简单，设立程序简便。

              （3）完全由业主控制，处理问题机动﹑快捷。

              （4）企业的收益纳入个人所得税核算，可适当安排以减低税款。

缺点： （1）业主对公司债务承担无限责任。

             （2）经营能力受业主个人能力限制。

             （3）因业主个人生命和健康状况﹐导致企业生命有限。

             （4）资金较少，向外融资比较困难。

合伙人生意

合伙人生意通常由两个或两个以上的个人或实体合伙经营生意，会计师事务所，律师事务所和其他小型业务多用此种组织形式。从税务上说，合伙人生意和个人生意很相似。盈利、亏损或负债，根据权益份额，最终都由合伙人各方分担，早期的亏损亦可抵消来年的盈利。很多合伙公司都签订合伙协议书以确定合伙各方的权利、义务和分配细则。

优点： （1）经营自主，没有直接的法律限制。

              （2）企业亏损由合伙人共同承担。

              （3）合伙人人数不多，便于合伙人之间协调和发挥专长。

              （4）避免个人﹑企业双重纳税。

缺点： （1）合伙人对公司债务承担无限责任。

             （2）控制权较分散，每个合伙人都对企业有控制权。

             （3）当有个别合伙人要退股或去世时，股份转让有一定困难。

             （4）企业筹集资金规模仍然有限。

还有一种较为特殊的合伙人形式，有限合伙。通常，包括至少一个以上的普通合伙人和一个有限合伙人。一般情况下，有限合伙人只提供资金并不参与合伙生意的日常运作。在有限合伙生意中，有限合伙人根据出资比例，只承担相对应的有限责任，是被动的投资者；而普通合伙人则负责生意的经营和管理，并为合伙生意的义务和债务承担无限责任。

嘉德理财提醒大家，个人生意和合伙人生意的财务年度是1月1日到12月31日。财务年度一般不能超过12个月，但是可以短于12个月，通常发生在开业第一年或停业的年度。自雇人士（即以个体生意或合伙生意的方式运作）通常以12月31日作为财务年度的年底。

下一期，我们将继续谈谈有限公司的特点以及税务相关问题，敬请继续关注。如需更多信息，欢迎联系我们。更多话题，请浏览公司网站：www.jdlwealth.com。

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想在加拿大开公司吗？请看过来！（二）

上一期，大家也对个人生意和合伙人生意的这两种公司形式有了大概的了解。今天，嘉德理财继续和大家谈谈有限公司的特点以及相关的税务问题。

有限公司是不同于个人生意和合伙人生意的一种公司形式，股东仅以自己的出资额为限对公司债务负责。倘若有限公司被债权人清盘，债权人不可以从股东个人财产中索偿。

优点：  （1）股东只以出资额为限，承担有限的企业责任；
              （2）融资能力强；　　
              （3）股权转让容易；

缺点：  （1）公司运营费用高；
              （2）财务公开；
              （3）企业税和股东个人税分开缴纳，造成双重税收。

有限公司分类

加拿大税法将有限公司分为以下类别，并且在不同的情形下，不同的公司受到不同的税务待遇。

- 非上市公司（Private Corporation），特指由非加拿大控股的公司。
- 加拿大控股的非上市公司（Canadian-Controlled Private Corporation，简称CCPC）。
- 上市公司（Public Corporation）。

根据税法，有限公司的税务年度就是它的财务年度（Fiscal Year）。也就是说，有限公司可以灵活选择税务年度的起止日期。税务年度可以是自然年，也可以是跨自然年。例如，每年的7月1日至下一年的6月30日。在任何情况下，税务年度不能超过53周。一般来说，有限公司报税到期日期，是公司税务年度结束后的6个月之内。如：某公司税务年度是每年的4月1日到下一年的3月31日，那么该公司报税的到期日期为该年的9月30日。但如果是加拿大控股的私人公司（CCPC），报税到期日期则是公司税务年度结束后的3个月之内。

公司所得税分为联邦和省两个方面。嘉德理财提醒大家，若是属于CCPC的公司，则可获得低至15%的小生意减免（Small Business Deduction）。这是为CCPC提供的税务优惠，适用于加拿大控股私有公司在$500,000以下的应纳税利润（Taxable Income）部分。

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在加拿大购买什么保险最有效？

总有人担心现在买的保险将来会贬值，那么，购买保险真的能抵御通货膨胀吗？

保险的贬值和通货膨胀有关，嘉德理财先和大家来解释一下什么是通货膨胀。通货膨胀是一种货币现象，指货币发行量超过流通中实际所需要的货币量而引起的货币贬值现象。在现代经济学中通货膨胀指的是伴随货币贬值，购买力下降而引致的整体物价水平上升。简单的说，就是物价上涨，消费者的购买力下降。

保险的贬值也体现在通货膨胀的风险上。但抵御通货膨胀只有一个选择，那就是投资，只有投资回报率超过通货膨胀率，才能达到保值的效果。

其次， 受通货膨胀影响的贬值不是保险独有的风险，银行储蓄，基金股票等金融工具都有同样的风险。平常说的分红保险能抵御通货膨胀的预期，是基于保险机构的长期投资回报有超过通货膨胀的可能性。

分红保险在不削弱保险保障功能的前提下，为投保人提供了分享保险公司经营成果的机会，即保单内的分红。保险公司资金规模大、投资渠道宽、专业人才多、投资经验丰富、信息通畅，通过保险公司的专业投资渠道进行个人理财，有助于分散风险，从而增加获利机会，以此避免通货膨胀给投保人带来的风险。

加拿大的保险公司主要投资于稳健的政府长期债券及资信度高的企业债券，大型商业办公楼的商业房屋贷款，大型商业不动产及较低比例的股票基金，因而受市场波动影响较小。一般情况下，保险公司盈利高，客户分红的收益就高；保险公司盈利低，客户分红的收益就低，各大保险公司的经营状况不一样，因此分红率也不尽相同，通常目前几家大型保险公司的平均分红介于6-7%之间，相当稳健，过去10-15年的平均分红也能达到9%左右。正因为比较稳定的分红，现金累存和保额得以不断增长，使得保险具备了抵御通胀的功能。并且分红保险还能享受税务优惠，这是其他的投资方式不具备的。分红保险的投资在保单内免税增长，能充分发挥复利效应，持有时间越长，复利投资作用越明显。在复利作用下，则有更大的可能超过通货膨胀率，以达到保值增值的目的。

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想让孩子衣食无忧，为孩子购买分红保险吧！

保险越早购买，价格就越低，而对于带投资功能的保险产品而言，将来的回报也就越高。这就是为什么嘉德理财建议父母在为自己已经购买足够的保险后，在有条件的情况下，也要为自己的孩子购买有投资储蓄功能的寿险。

对于孩子购买分红保险有以下优势：

（1）  保费低廉：影响保费的一个人重要因素是受保人年龄。由于孩子年龄小，多数情况下保费会低于成人的一半，而且保单确立后，保费保持不变。

（2）  以最佳的条件受保：保险是否受保，与受保人的身体条件（如疾病，家庭病史等）、生活习惯（吸烟、喝酒、驾驶记录等）有关。孩子时期的身体状况较好，没有不良生活习惯，也无职业顾虑，因此可以以最佳条件和最低保费受保，被拒保或加保费的几率很小。

（3）  投资回报高：分红保险的长期回报高于银行存款利率，保单内的投资在免税条件下福利增长，投资越早，投资期限越长，投资回报就越高。

在孩子年少时购买人寿保险，等于送孩子一份很好的礼物，为他将来的个人生活打下良好基础，同时解决了三代人之间的财富传承问题。

例子：10岁男孩，$200,000的分红保险，20年付清，每月保费$249.66，20年的保费总支出是$59,918.40，按当前分红率，嘉德理财现将不同年龄段的现金价值和死亡赔偿列表如下：

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上表中的现金价值可供孩子在人生的各阶段周转使用，如创业、购房首付等；又或者在65岁退休后，取用保单中的现金价值补充个人退休收入。保单的成本不到$60,000，但却给孩子在各阶段提供不断增长的现金价值以及保险保障。

当孩子年龄尚小时，对保险保障的需求可能不高，但保额和保单内的投资都在不断增长，可以满足孩子成年后的需求。为孩子购买分红保险好处在于：为孩子将来最需要保障的年龄提前准备好足够的保险保障，减轻孩子中年时期的负担和压力。

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在安省购房，如何计算土地转让税？

在加拿大买房有一笔开销不能忽视，那就是土地转让税（Land Transfer Tax）。购房时需要缴纳多少土地转让税完全取决于购买房屋的价值。价值越高当然需要负担的土地转让税也越高，而对于初次买房的购房者，政府也有特殊的“福利”，今天嘉德理财就为大家介绍一下土地转让税究竟是如何计算的。

土地转让税是指物业的产权发生转移时，由买家按照物业市场价值的一定比例向政府缴纳的税收。嘉德理财提醒大家，在安省的任何地方购买房屋，买家都需要缴纳土地转让税，在多伦多购房则需要同时缴纳安省土地转让税和多伦多市土地转让税。安省和多伦多市的土地转让税采用的是累进税率。

1） 安省土地转让税：

- 5.5万元以下部分（包括5.5万），征收0.5%；
- 5.5万到25万元之间的部分，征收1%；
- 25万到40万元之间部分 ，征收1.5%；
- 40万元以上的部分，征收2%。

也就是说，购买一幢售价100万的独立屋，要交缴的安省土地转让税为$16,475。

(55000-0)x0.5%+(250000-55000)x1%+(400000-250000)x1.5%+(1000000-400000)x2%=$16,475

2）多伦多市土地转让税：

- 5.5万元以下部分（包括5.5万），征收0.5%；
- 5.5万到40万元之间的部分，征收1%；
- 40万元以上的部分，征收2%。

同样价值100万的独立屋，需要缴纳的多伦多市土地转让税为$15,725。

(55000-0) x0.5 %+( 400000-55000) x1 %+( 1000000-400000) x2%=$15,725

这样算下来，要在多伦多市买一套100万的独立屋，土地转让税就是一笔不小的开支，两者合计达$32,200。

如果您是首次置业者，只要满足一下条件，无论是购买新屋还是重售屋都可以申请领取安省及多伦多市土地转让税退税。安省给予首次置业者的最高退税额为$2,000, 多伦多市的最高退税额为$3,725。

1. 必须年满18周岁；
2. 要在交房后的9个月入住，其房屋目的为自住性质；
3. 在世界范围内购房者没有其他房产；
4. 如已结婚，伴侣对方不能在世界范围内拥有其他房产 。

嘉德理财认为，买房的所有开销环节一个都不能马虎，通过本期的介绍，希望大家对土地转让税有更清晰的了解。

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家庭理财最容易忽视的是什么？

家庭理财的目的是将自己家庭有限的财富最大限度的合理消费、保值增值、从而不断提高生活品质和规避风险，保障自己和家庭经济生活的安全和稳定，从而使自己和家人生活的更幸福美满。

健康的家庭理财结构应该遵循金字塔原则，金字塔底层的部分是“保障”，要把风险管理做好，确保不会因突然发生风险事故而造成收入中断，减少甚至增加额外的支出，导致家庭成员最基本的生存都无法保证；第二层是“储蓄”，包括儿女教育、养老金及长期储蓄等规划；第三层是“投资”，在第一、二层都稳固的前提下，将多余的钱用来投资，合理选择运用投资工具，进而更好地达成理财目标。

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嘉德理财发现，目前老百姓在对待理财的态度上两极分化。保守型的极其保守，除了银行，不愿意了解和参与其它投资方式，资产在通货膨胀侵蚀下缩水；而激进的则过于激进，大部分资金都投入股市，心情随着大盘、股票的波动而波动，资产也如过山车般不稳定。

保险之所以在基础的层级中，是因为其具有重要性，但却往往容易被人们忽视。没有保险的理财金字塔就好比楼房建立在沙滩上，随时可能倒塌。也许一场疾病、一次事故，就让人们倾家荡产。

保险的主要作用是当人身或财产发生损失时，能够获得相应的赔偿，最大限度地降低损失。以重病保险为例，一个人生病住院了，那么他要花费治疗费用。这笔费用如果不能得到补偿，则必然要动用家庭储蓄；此外，得重病后除了要花费大笔治疗费用，还会影响到工作、收入，如果不能得到补偿，则要动用更多的家庭储备。所以没有保险的理财金字塔，是很容易倒塌的。

家庭保险占据着金字塔基石的重要位置，是因为其对家庭的未来有着举足轻重的不可替代作用。嘉德理财认为，买保险的目的是为自己、为全家人买一份保障，万万不可忽视。

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慈善捐赠在税务上有好处吗？

加拿大政府鼓励慈善捐赠，并给予纳税人各种抵税政策作为鼓励。作为慈善捐赠的纳税人可享有慈善捐赠退税额（Charitable Donation Credit），因此捐赠是税务策划的一个部分。今天嘉德理财和大家谈谈慈善捐赠的相关税务问题。

慈善捐赠的形式可以是钱、或各种物品、房屋、生意和股票等。但捐赠的东西不同，得到的税务效果也不同。一般来说，当将资产捐赠出去时，通常会被视为以市价（Market Value）出售，也就是说将会产生资本增值，即使捐赠者根本没收到钱。

如果捐赠的是物品，通常捐赠者可以得到相当于市场最高价的物品价值的捐赠收据。如果所捐物品的市场最高价高于捐赠者购买该物品的费用，捐赠者将要就资本增值部分缴纳资本增值税，即资本增值的50%需按纳税人的个人收入税率纳税。如果前几年有投资亏损，这种资本增值可以用来抵消以前的投资亏损，从而少付资本增值税。

如果捐赠的是股票，在税法上有特殊的待遇。投资者无需支付资本利得税，同时又可以抵减所捐赠股票市价足额的慈善捐款减免额（Charitable Donation Tax Credit）。但请记得在做法上不要先出售股票，然後把所得的售价捐出去，而是应该直接捐股票给慈善机构。此外，捐赠免税储蓄户口的股票，是不会获得特别的退税优惠，因为这种户口所赚取的利息不会用来计算税率。

人寿保险捐赠，有两种方法。一是受益人为指定的慈善机构。捐赠人每年支付的保费能得到相当于保费金额的税务收据。这个方法可让捐赠人做到一次性大额捐赠，但无需真正拿出等同于保险赔偿金的现金资产。只要捐赠人一直支付保费，慈善机构保证会得到死亡赔偿款，同时无需支付遗嘱验证费。另一种方法是通过遗嘱捐赠保险金，只要遗嘱中指明作直接的慈善遗赠，便可以用慈善捐款减免额来减少捐赠人身后最后一次的应缴税款。

有的人可能会问，捐赠给国外的慈善机构是否能抵税呢？一般来说，捐给中国大陆、台湾、香港等地慈善机构的捐款是不能抵税的，但捐给美国政府承认的慈善机构时，若有美国来源的所得，且受限於美国来源所得的75%，可以在加拿大的所得上抵减。另外捐款给一些加拿大税法认可的外国大学（见加国税法上Regulations的Schedule VIII）可视同捐款给加拿大注册的慈善机构，可以抵税而不需有美国或当地国来源的所得。

最后，嘉德理财提醒大家，在捐赠给慈善机构时，只有当该机构是向加拿大政府注册认可者才能抵税。有些慈善机构会有Tax Shelter出售，捐赠者会拿到比实际捐款金额更大的收据，但这些往往涉及诈骗，请注意不要卷入。因为可能使捐赠完全不能抵税，慈善机构也会因此失去其注册的资格。关于确认慈善机构的信息，可以上税务局网站，搜寻慈善机构名册（Charities Listing），键入机构的名称，就可以知道该机构的状况、地址及历年来给税务局申报的T3010表格，另有该机构的资讯，也包含其财务报表。

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转移保单，在税务上需要注意什么？

人寿保险是一份保险合同，在保险合同中涉及相关的三方分别是: 保单持有人（Policy Owner）、受保人（Insured）和保险公司（Insurer）。保单持有人和受保人可以是不同的人，比如父母为子女购买保险，公司为员工购买保险。我们知道，保险需求并不是一成不变，保单持有人可能会考虑将手上的保单转移给他人，嘉德理财提醒，保单持有人在转移保单前应了解保单转移会产生怎样的税务后果。

税法上将保单的转移视为卖出（Disposition）。当保单持有人选择将保单的所有权转移给其他人时，保单会被视同出售，可能会产生保单增值收益。保单的收益会被作为保单持有人的收入纳税，保险公司也会发给保单持有人相应的税务凭证用于报税。个人之间的保单转移，收益是保单转移时的现金价值（Cash Surrender Value）扣除调整后的保险成本（Adjusted Cost Base）的部分。需要注意的是，人寿保单在税法上并不属于资本类别的资产, 产生的收益不同于普通的资本增值，普通的资本增值享有税务优惠，资本增值的50%作为当年收入纳税。而保单增值却要100%作为收入纳税，因而也不能用于抵减其它类别资产产生的资本亏损。举个例子, 王先生把拥有的保单所有权转移给自己的兄弟，在转让时保单的现金价值为20万，保险的可调整成本为12万，则8万要作为王先生当年的收入所纳税。

嘉德理财提醒，上述原则适用于平等独立的个体之间的交易，通常称为常规交易（Arm’s Length Transactions）。如果交易双方具有血缘或婚姻关系，其交易称为非常规交易（Non-arm’s Length Transactions）。保单的非常规交易适用于某些特殊规则，以下两种情形可以实现保单的免税转移。

第一种情形，在生前将保单所有权转移给配偶。生前转移是保单持有人通过保险公司自愿变更保单所有人，将保单转移给配偶或同居生活伴侣；或由于婚姻破裂，同居伴侣分离而进行的保单分割。在转移时，保单转让人和受让人必须居住在加拿大。

第二种情形, 保单持有人通过保险公司将保单持有人变更为子女或孙子女。比如，父母为未成年的子女购买保险，因法律规定未成年子女不能作为保单持有人，待子女成年后，父母将保单的所有权转移给子女。另外，祖父母将保单转移给孙子女或孙子女的父母也适用于免税转移。

作为保单持有人，拥有更改保单的权利。嘉德理财希望通过本期介绍，大家对保单转移的税务影响有所了解，以便更好充分利用免税转移的优势。

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您的保险为什么会被加价或拒保？

如今人们的保障观念提高，知道保障对家庭的重要性，但是仍然有很多人不着急采取行动，趁年轻、身体健康时购买保障。他们错误地认为：只要有钱，想买多少就买多少，所以，保险不急着买，等有了闲钱再考虑。然而，购买保障是有条件的，保险公司对受保人也有诸多要求，对健康风险有严格的审核。嘉德理财提醒，对患有疾病，甚至仅有疾病前兆的准客户，保险公司将会采取保费加价、延期或拒保等方式处理。

在保险公司核保的保单当中，按照正常费率承保的标准件一般占96%～97%，加价承保和拒保的非标准件仅占3%～4%。所以总体来说，加价承保和遭受拒保的消费者比例非常小。

嘉德理财提醒大家，保额超过一定数目（一般是25万以上），保险公司就要求客户进行体检。另外，准客户如实告知自己的疾病状况，保险公司一般也要求体检。总之，体检的一般原则是年龄越大、保额越高，越需做体检。而且，体检项目也将随年龄和保额的增大而相应增多。

保险公司排在前10位的保费加价原因分别是乙肝、体重过重、血脂高、肝功能异常、血压高、血尿、血糖高、肾结石、乳腺肿瘤、胃病(胃炎、胃溃疡)。其中乙肝、体重过重、血脂高、肝功能异常前4位占到80%以上的比例，乙肝一项超过30%。拒保原因前十“排行榜”与保费加价的大体一致，只是程度上的不同。这些理由也许让一般消费者大吃一惊，大家可能会质疑，体重过重算什么病？医生大概也只是说，平时需要注意控制饮食、多运动。

但是这涉及到临床医学与寿险医学的区别。临床医学是查出病因，治愈或减缓疾病；寿险医学看该症状导致的风险因素——它们对死亡率增加的影响，寿险医学是健康核保的基础。有时家庭医生认为对健康没有危险的疾病，保险公司从保险角度考虑反而会加价甚至拒保。对寿险核保来说，看的是疾病的隐患，比如您的血压、血糖没有发展到高血压病、糖尿病，但您有这个倾向。这种危险的因素，相较正常体质的人而言容易导致高血压病、糖尿病。保险公司据此确定承保费用，如申请的是终生保险，保险公司从现在看您几十年以后的风险，是不是比普通人群高？若发展到有明确病状时，您可能便已丧失投保资格。

买保险就是把自己的风险转移出去，而接受风险的机构就是保险公司。保险公司接受风险转移是因为可保风险是有规律可循的。保险公司集中大量风险之后，运用概率论和大数法则等数学方法，去预测风险概率、保险损失概率。通过研究风险的偶然性去寻找其必然性，掌握风险发生、发展的规律，化偶然为必然，化不定为固定，为众多有危险顾虑的人提供保险保障。

所以，大家不要把保险当做商场里的衣服、鞋子，只要有钱就可以买到，总是不着急行动。嘉德理财再次强调，要趁早，趁年轻、身体健康时就购买保险，为个人和家庭做好全面保障。

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在加拿大离婚，房产怎么办？

王宝强的离婚事件闹得沸沸扬扬，也让很多人意识到婚后的财产分配问题。对于中国人而言，无论是生活在中国，还是生活在加拿大，都有浓厚的购房情结。因此许多家庭除了购买自住物业以外，还以孩子的名义购买物业，以帮助孩子成家立业，但同时也担心将来子女婚姻破裂时会带来无尽的烦恼。今天，嘉德理财就和大家来谈谈中加离婚的房产分配有什么不同。

中国离婚房产分配的一般原则是：婚前拥有的房产，谁购买，谁拥有产权，离婚后归谁所有。在加拿大，根据婚姻法规定，对夫妻双方婚后共同居住的住所的处理方式与其它财产不同。一般来说，夫妻双方婚前各自拥有的财产一般在离婚时不用均分，但是房屋的情况比较复杂，属于例外。由于加拿大的法律有婚姻屋（Matrimonial Home）这一概念，无论婚姻屋是由婚前哪一方购买，也无论婚姻屋的房屋产权登记在哪一方的名下，当夫妻双方离婚时，均可要求对婚姻屋进行分割。嘉德理财分析，由于有婚姻屋这一概念的存在，离婚之后房产的分配情况就与中国有较大不同，分以下几种情形来比较。

一，房产在婚前由甲方购买，已全部付清贷款，产权只有甲方名字，婚后产权证并未变更。在中国，双方协商不成，法院判给甲方。在加拿大，若该房被用作婚姻屋，即婚后夫妻一起居住的房屋，离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。若该房未被用作婚姻屋，比如用于投资出租，乙方可要求平分结婚期间房屋增值部分。

二，房产在婚前由甲方购买，已全部付清贷款，结婚后在产权加上乙方名字。这种情况，中加处理方式一样，通常离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。

三，房产在婚前由甲方购买，但结婚时贷款没有付清，产权只有甲方名字，婚后产权未变更，结婚后双方共同支付房贷。在中国，双方协商不成，法院判给甲方，房贷已还部分均分，增值归甲方。在加拿大，若该房被用作婚姻屋，离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。若该房未被用作婚姻屋，乙方可要求平分结婚期间还贷及房屋增值部分。

四，房产是夫妻婚后共同购买，但产权只有甲方名字，结婚后双方共同支付房贷。这种情况，中加处理方式一致，离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。

五，房产是甲方父母在婚前赠与，产权只有甲方名字。在中国，离婚房产归甲方所有，在加拿大，若该房被用作婚姻屋，离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。若该房未被用作婚姻屋，乙方可要求平分结婚期间房屋增值部分。

六，房产是甲方父母在婚后赠与，产权只有甲方名字。在中国，离婚房产归甲方所有，在加拿大，在若该房被用作婚姻屋，离婚时被视为夫妻双方的家庭共同财产，平均分配。若该房未被用作婚姻屋，婚姻期间接受的非配偶赠送的房产、继承的房产在离婚时可以继续拥有且不用均分, 但乙方可要求平分结婚期间房屋增值部分。

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什么？！购买重病保险的保费还能退还！！

以前介绍重病保险时，我们提到重病保险有一个退还保费的功能，但对于是否要选择这个功能，很多人却拿不定主意。今天，嘉德理财就这个问题和大家详细分析。

首先，退还保费功能并不是自动包括在重病保险计划内，而是作为可选项目（Rider），需要投保人额外增加保费。不同保险公司的退还保费选项具体可能有所不同，一般来说，退还保费有三种：一种是“死亡退还保费”选项，即受保人在没有发生任何重病索赔而身故的情况下，受益人可拿回投保人所交的所有保费。或是在受保人确定患上受保的重病之一，但在30天内身故的情况下，受益人同样可拿回所交的保费。第二种是“早期可退保费”选项，即受保人一直没有发生过索赔，则本人在付款一定年份以后就可以拿回部分所缴的保费，此时保单终止。第三种是“到期可退保费”选项，即受保人若一直没有发生索赔，则本人在保单到期时可以拿回全部所缴保费，此时保单终止。

介绍完几种不同的退还保费选项，那么，购买重病保险时到底是否应选择退还保费功能呢？

首先，由于 “死亡退还保费”的成本不高，在享有重病保险保障的同时，假若没有患病而身故的情况下，不会损失所支付的保费。因此嘉德理财强烈建议大家购买重病保险的同时加入此项条款。

再者，假如购买的是终身或较长期的重病保险，又想给自己一定的灵活性，且主要关注的还是近十几或二十年的保障，在过了最需要保障的关键年份后，希望将所交的保费当作储蓄一样取出用作旅游或其它用途，或是现在的资金也较宽裕，多余的闲钱也没有更好的投资增值渠道，那么，您就可以多花点钱来购买“早期可退保费”这个选项。

最后，如果资金比较紧张，预算有限，而足够的重病保障又很有必要。那么，购买重病保险的原则应该是以尽量少的花费购买尽量大的保额。这时不应购买“早期可退保费”的选项，因为此选项成本较高，那么在一定的预算条件下会不能买到足够的保额。在这种情况下，选择退还保费选项显得有点“因小失大、不甚合理”。但如果购买的是保障到75岁的计划，可以考虑“到期退还保费”选项。那么在计划到期时，不至于损失所有的保费。

嘉德理财认为，由于重病保险有保费退还的功能，投保人实际支付只是保费利息的损失，因此在资金允许的情况下，购买可退还保费选项其实还是有所用处的。但若经济情况不允许，还是应该先最大限度的购买足够保额保证个人有充分的保障。

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买房首付不够怎么办？！

想要买房首付不够怎么办？除了找亲朋好友，利用信贷额度，二次按揭也是解决之道。但无论信贷额度还是二次按揭，借款利率都相当高，有一定风险。嘉德理财提醒，如果您有注册退休储蓄账户RRSP，提取出来用于购买首付也是方法之一。

“首次购房计划”（Home Buyer Plan，简称HBP）是联邦政府鼓励买房置业的优惠政策，它允许购房者从自己的RRSP账户中取款用于买房。按照HBP首购计划，如果您是首次购房者，则可以从RRSP供款中提款作为首付，2015年的HBP取款上限为$25,000。如果您和配偶一起买房，且配偶也是首购一族，那么就能最多提取$50,000作首付。HBP的好处在于取出部分不算作当年收入，所以不用交税，而且RRSP供款额度也不会损失。

符合HBP最重要的条件就是，您必须是首次购房者。一般人认为，从未买过房子的才可以称之为首次购房，其实不仅如此。按照加拿大税务局关于HBP条文规定，只要您过去5年内没有房产，也可以算是首次购房。

具体规定就是：以提款这一年往前推4年的1月1日起，到提款之日前31天为止。在这段时期内，如果曾拥有房产，就不符合首购者条件。

嘉德理财举一个实际例子：如果您2015年3月31提取RRSP用于首次购房，那么您在2011年1月1日到2015年2月28日期间不能拥有房产才可符合条件。

另外，要参与HBP计划，还要符合以下所有的条件：

- 您是加拿大合法居民。
- 所购买的物业将要将作为您的主要居屋。所谓主要居屋，是指您打算到购买或建好这个物业后，在那里居住至少一年以上。
- 取款后第二年的10月1日前要完成购房或建房的交易。
- RRSP供款必须在RRSP账户内存满90天，才可用作首购计划提款。
- 借款必须在15年内分批返还，每年至少还十五分之一，若当年还款不足，不足部分将计入当年收入纳税。

如果您没有RRSP账户，嘉德理财建议可以赶在买房的90天之前开设RRSP账户，购买RRSP，然后参加HBP计划，提取RRSP作为买房首期款。但购买RRSP时注意不要超过税务局给您的当年RRSP购买限额。

利用HBP计划把RRSP账户中的钱借出来买房，增加首期房款，以减少银行贷款，能节省一大笔贷款利息支出，但另一方面会失去RRSP的投资收益。嘉德理财认为，参加HBP计划是否合算，要结合每个家庭经济状况作全面分析，或者向专业人士咨询。

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教育储蓄（RESP）和申请学生贷款（OSAP）矛盾吗？

有的人认为购买RESP后对于申请学生贷款有很大的影响，觉得有了RESP就不可能申请到学生贷款了。那么， 到底RESP应不应该买，买了对申请政府的学生贷款会有什么影响呢？今天，嘉德理财主要和大家谈谈RESP和学生贷款是否存在矛盾。

首先，我们来了解一下学生贷款是什么？OSAP全称为Ontario Student Assistance Program，这个援助计划是针对所有的安省学生，无论是高中毕业全日制学生或是成人学生，无论是全职学生或是兼职学生，只要在政府认可的大学、大专或者是专门技术学校，甚至海外学校就读学习，都有权利申请这个补助计划。

很多人热衷申请学生贷款，认为毕竟是政府给钱的。这个资助主要由两部分组成：一是无息贷款OSAP部分，二是政府的免费资助金Grant部分。而政府给每个学生的贷款都有一套完整的考核体系。政府通常是根据学生合理的教育经费支出，扣除学生所能得到的教育经费来源来决定给予申请人多少的贷款额度。教育经费支出是基于对学生的教育和住宿所需的费用计算，包括学费，书本费， 生活费等支出。教育经费来源则是以家庭为单位计算，包括雇用收入、投资收入、政府补助、奖助学金、学生打工收入、 RESP收入、资产价值（RRSP及其它投资资本）、配偶收入、父母收入等等。由此看出，是否能申请到学生贷款，不仅仅与RESP有关，还与其它多项因素有关。如果学生自己有RESP外的其它收入，或者父母的收入之和超过所规定的上限，即使没有购买RESP，也可能申请不到政府的学生贷款。

再者，嘉德理财提醒，学生贷款不是无息的，而是延缓计息而已。学生贷款在全职上学期间暂不计息，但是一旦转为兼职上学或毕业，就会马上开始计息，毕业后必须偿还贷款和利息。其实，有许多人宁可要贷款而不要政府的RESP补贴是存了一个侥幸心理，他们听说每年贷款中最多可以有$7,000可以不偿还。但是其实这项措施是有许多条件限制的，并不是所有的人都可以得到这个免还补贴，并且通常免还部分只有$3,000-$5,000左右。归根结底，任何政府的补贴和资助都是要根据当年的个人或家庭收入，同时还要审核其他条件。

如果现在离子女上学时间还远，您如何预知家庭那时候的收入状况呢？难道为了要申请学生贷款，放弃高薪的机会而保持低收入让自己符合贷款的低收入条件？难道您会为了能拿到贷款，而让子女放弃领取奖学金的光荣吗？

因此嘉德理财建议，可以使用一个更好的筹措大学经费的手段：购买RESP，一方面享受复利的免税增值，同时还可接受政府的额外资助。如果您有了足够的资金，无论是存款还是RESP储蓄，子女就不需要申请学生贷款。再次重申，学生贷款不是想申请就一定能申请得到。其实，不做RESP储蓄的家庭也不一定就能申请到贷款，而已有了RESP计划的学生也未必申请不到学生贷款。

嘉德理财认为，最保险的还是立足自己，未雨绸缪，为将来安排好必要的投资，不至于在不清楚是否具备学生贷款资格的情况下，又损失了政府RESP的补贴与一定的投资回报。

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