今年你买RRSP了吗？

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又到了买RRSP的季节，每年到这个时候, 小伙伴们得问题又会如约而至，比如：

“我去年赚了大概八万块，要买多少RRSP?

银行让我开个信用账户，借钱买RRSP, 应该这样做吗？

我要把正常账户的股票转到RRSP里面吗？”

我把前两年的文章简单整理了一下，分享给大家，税季时间非常紧张，有错别字和排版错误，还望见谅。

1.  RRSP的原理

RRSP是加拿大政府给税务居民提供的免税退休金账户，因为政府提供的CPP和OAS难以为继退休后所有开销，RRSP的出现就是为了鼓励人们为自己的退休生活储蓄和投资。

基本原理如下：

·       放到RRSP里面的钱可以减少当年高税率的收入。

·       里面的增长和收益都是免税的。

·       可以退休后，收入更低时取出来。

这里面一来一去的税率差如果利用得好，还是非常值得考虑的。但是我们并不是鼓励所有人都买RRSP，自己是否需要，买多少都要根据自身税务情况和预期来决定。买RRSP的额度是根据每个人前些年的收入来计算并来累加的，不用的话可以一直累计下去。所以收入不太高得时候可以不用急着用，可以等卖房的时候，或者哪年bonus多的时候再去contribute更给力。

这篇文章的目的也就是想让大家多多了解下，能适当掌控自己的财务和税务情况。

总体来讲：

·       年薪不高时候可以先不考虑RRSP，投TFSA。

·       年薪一般时，权衡一下长期打算，是把钱留在手头，做其他投资用长期收益多，还是投进RRSP，股票升值+省税来的划算。或者说预计接下来几年可能要卖房子，可以留到那时候一并contribute。

·       高收入者，尤其时22万+的，一般想都不用想，买满额。

2.  急着用钱，需要提前支取RRSP怎么办

没问题，RRSP里面的钱也还是你的，只不过因为这个是registeredaccount，取钱出来需要一定时间。取出来时候银行会预扣税，一般是15%，然后年底时候你会收到一张T4RSP，和工资收入一样报税即可。

这其实是个可以用的planning point。比如一个朋友，之前在大公司做ITmanager，准备好了第二年要自己创业，就在当年买了5万的RRSP，省了大概50000*50% = 2万5的税。开始创业时，他没有其他收入，就把这五万RRSP分三年慢慢拿出来了，基本tax free。

3.  Spousal RRSP

收入差距较大的夫妻，也可以考虑spousal RRSP。比如老公年薪较高，自己RRSP额度剩余不多的时候，他可以contribute to 妻子的RRSP，这样的效果是，可以用妻子的RRSP额度，来减少自己的高税率收入。

值得注意的是，这种spousal RRSP不能用上面3的策略。因为有个attribution rule，就是说如果三年内妻子把丈夫供款的RRSP拿出来了，这笔钱要归回丈夫的当年收入。

4.  把常规账户里面的股票，基金等转到RRSP里

股票，国债等都可以转到RRSP里面 （叫contributionin kind）。但是这时候要注意，如果转的投资本来是有增值的，这笔增值在转的时候需要打税。而如果在亏损状态，这笔亏损以后则不能使用了。方便大家记忆:不建议把常规账户里面的股票等直接转入RRSP, 如果需要转，卖了之后转钱进RRSP吧。

5.  供款多了怎么办

如果不小心供款多了，超过两千以内的话不必担心，如果超的比较多，则需要尽快把钱取出来，有两种办法，略微复杂，不赘诉，建议咨询会计师。

6.  RRSP其他用途

第一次买房等可以免税取钱出来，虽然只有区区的两万五，但是聊胜于无。

原创文章，转载请联系作者James Xie