在加买房有何不同 看看固定资产税和“倒按揭”

加国无忧

摘自[卑诗华人社区]
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　　笔者居住的加拿大渥太华市，有许多移民来此的中青年华人。如果夫妻都有工作，还有一件“终身大事”就是买房。因为租房太不合算，一套中低档次的两室一厅公寓包括水电和一个车位，月租金不少于1000加元。而且想在墙上打个钉挂画都受限制。买房缴得起25%首付款的新移民，大都是学业有成、有专长的中年人，20年的按揭贷款，要占去夫妇俩每月纯收入的三分之一。等到无债一身轻时已临近退休年龄了。

　　在加拿大雇主可随时打发你到别处高就，你也可在任何时候寻觅更理想的工作。至于在哪个市镇安家，完全随工作的所在而定，所以搬家是常事。无论走在哪条大街小巷，总能见到门口竖着卖屋标牌的。据加拿大人力资源部统计，平均6户家庭中每3年有一户要搬家。所以买房时首要考虑的是将来卖房仍能物有所值，把按揭贷款购房作为投资来对待。

　　与我们国情有一个很大的不同点是，在加拿大买房后，房主每年要缴纳约为房价2%的固定资产税。以笔者女儿家为例，4年多前，由英国移民来此，买了幢使用面积约200平方米带花园的房屋，当时的房价是17.5万加元。他们想一步到位，在建造时提出了些“升级”的要求，约多支出了两万多加元。包括把一部分地下室改成大房间、更换硬木地板、地砖、楼梯围栏等。住进新屋不到一年，来了位税务部门的资产评估员，一进门先用手摸摸敲敲门廊的地面，观察了厨房和卫生间、地面是否都升了级。再看3个卫生间有几个带浴缸，是否装了壁炉、系统空调……最后按建筑商提供的图纸核实了建筑面积。一个月后得到经过核算的通知，每年要上缴3800多加元的房屋资产税。女儿夫妇是新移民，完全没想到有这种规定。要是省去那些装修，每年的资产税可少缴600多加元。而且如果搬家，这些装饰不仅不会被后来的买主认可，还会考虑是否愿意每年多花这笔资产税。对建筑商来说，建筑标准式样的房屋，政府核定的利润是15%，如果你提出种种升级要求，正中下怀，可以得到幅度大得多的利润。

　　有悖我们观念的又一不同点是银行还实施“倒按揭”，凡是超过62岁的老人，可将居住屋抵押给银行，贷款数额在1.5万到30万加元之间，只要你不搬家，不卖房，房产主权不变，可以一直住到老夫妻享尽天年，由后人处理房产时折还贷款。老年人用这笔倒按揭的钱，借贷给子女作为买房的首付款，或旅游，或装修房屋……

　　据说大多数加拿大人一生中至少搬3次家。初踏入社会的年轻人，经济能力差，买房都选择旧的排屋。如果事业有成，收入不错，孩子又大了，搬一次家，买一幢比较理想甚至气派的独立屋。到年老退休时，孩子已独立门户，养老金为主要生活来源，资产税却是不能少缴分文的，则都愿意卖掉大房，买一套小屋或公寓，既省钱，还能省却花园的料理和车道扫雪等已力不从心的劳动。

　　固定资产税的实施与其他类型的税收一样，对调控社会的贫富有积极意义。顺便举个略为离题的例子：宋美龄在纽约长岛一幢占地15公顷的豪宅，原是孔祥熙夫妇在1943年买下的。昔日的辉煌不再，宋美龄面对年久失修，还要每年付出20万美元的资产税，只能在1998年底以低价连同古董和精美瓷器一并忍痛出卖了。对普通百姓来说，因为要缴固定资产税，从没听说会有谁愿意多占几套房子让它空置。